¿Qué es la norma ISO 37003?
La norma ISO 37003 proporciona orientación a las organizaciones para desarrollar, implementar y mantener un sistema de gestión del control del fraude (SGCF). Aborda el ciclo completo del riesgo de fraude, desde la prevención y la detección hasta la respuesta y la mejora continua. Esta guía se aplica a todo tipo de organizaciones, tanto del sector público como del privado y sin ánimo de lucro, y apoya a los líderes en la gestión de los riesgos de fraude internos y externos.
¿Por qué es importante la norma ISO 37003?
El fraude sigue siendo una de las amenazas más dañinas y generalizadas para las organizaciones de todo el mundo. Su impacto va mucho más allá de las pérdidas financieras: puede erosionar la confianza, dañar la reputación y generar consecuencias legales y emocionales. La norma ISO 37003 ayuda a las organizaciones a gestionar este riesgo ofreciendo un enfoque estructurado y proactivo para la gestión del fraude. Promueve procesos claros para identificar y evaluar los riesgos de fraude, implementar controles, detectar actividades sospechosas y responder eficazmente a los incidentes. Si bien no puede garantizar que el fraude nunca ocurra, refuerza significativamente la resiliencia y la preparación de una organización ante la creciente complejidad y las amenazas digitales.
Beneficios
- Menor exposición a daños financieros y reputacionales causados por fraude.
- Fortalecimiento de los controles internos y la capacidad de detección de fraude.
- Mayor confianza de las partes interesadas mediante una gobernanza estructurada.
- Mejor respuesta y recuperación ante incidentes de fraude.
- Mejora continua de las medidas de prevención del fraude.
